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数字游民税负测算65 国税制 · 200 城
分级税率引擎（V2）：29 国按本币累进级距逐档计算，其余国家按规则字典粗颗粒估算，仅作方向性对比，不构成税务建议。
税负是数字游民、远程工作者与跨境定居者的核心成本之一，但不同场景差异巨大：同样的年收入，在免税型目的地与高税负辖区之间的税后净收入可能相差数万美元。本页用「分级税率引擎」处理已录入数据的 29 国：按其本币年应纳税所得额逐档累加，叠加面向数字游民/新居民的特惠税制（如泰国 LTR 17%、西班牙贝克汉姆法案 24%、格鲁吉亚小企业 1%、葡萄牙 IFICI 20%、克罗地亚游民免税等），其余 65 国中的其他国家按四类税制（免税型 / 属地征税型 / 专项优惠型 / 常规税制型）粗颗粒近似。所有税率数字均为公开事实，不依赖任何第三方付费聚合 API。
交互式税负测算
打开交互式税负测算工具 →填年收入、选收入性质与目标城市，实时看净收入与多留存对比（可直达任意城市：在链接后加 ?city=城市id）
65 国税制分类与税负对比（示例年收入 $50,000）
「参考有效税率」为规则字典推导的近似综合值；「净收入」= 年收入 ×（1 − 参考有效税率）；「较基线」为相较欧美高税区参考有效税率 40% 的差额。均为方向性口径。
| 国家 | 税制类型 | 最高边际税率 | 参考有效税率 | 净收入（$50,000） | 较基线 | 库内城市 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 阿联酋 | 免税型 | 0% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 2 |
| 格鲁吉亚 | 属地征税型 | 20% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 2 |
| 柬埔寨 | 属地征税型 | 20% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 2 |
| 马来西亚 | 属地征税型 | 30% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 4 |
| 泰国 | 属地征税型 | 35% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 7 |
| 新加坡 | 属地征税型 | 24% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 1 |
| 中国香港 | 属地征税型 | 15% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 1 |
| 哈萨克斯坦 | 常规税制型 | 10% | 5% | $47,500 | +$17,500 | 1 |
| 罗马尼亚 | 常规税制型 | 10% | 5% | $47,500 | +$17,500 | 2 |
| 塞尔维亚 | 常规税制型 | 10% | 5% | $47,500 | +$17,500 | 2 |
| 匈牙利 | 常规税制型 | 15% | 8% | $46,000 | +$16,000 | 2 |
| 波多黎各 | 专项优惠型 | — | 4% | $48,000 | +$18,000 | 1 |
| 克罗地亚 | 专项优惠型 | 30% | 0%（境外来源） | $50,000 | +$20,000 | 4 |
| 马耳他 | 专项优惠型 | 35% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 2 |
| 葡萄牙 | 专项优惠型 | 48% | 20% | $40,000 | +$10,000 | 6 |
| 西班牙 | 专项优惠型 | 47% | 24% | $38,000 | +$8,000 | 9 |
| 希腊 | 专项优惠型 | 44% | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 意大利 | 专项优惠型 | 43% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 6 |
| 毛里求斯 | 常规税制型 | 20% | 10% | $45,000 | +$15,000 | 1 |
| 爱沙尼亚 | 常规税制型 | 22% | 11% | $44,500 | +$14,500 | 2 |
| 亚美尼亚 | 常规税制型 | 22% | 11% | $44,500 | +$14,500 | 1 |
| 捷克 | 常规税制型 | 23% | 12% | $44,000 | +$14,000 | 2 |
| 埃及 | 常规税制型 | 25% | 13% | $43,500 | +$13,500 | 3 |
| 巴西 | 常规税制型 | 28% | 14% | $43,000 | +$13,000 | 5 |
| 肯尼亚 | 常规税制型 | 30% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 2 |
| 卢旺达 | 常规税制型 | 30% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 1 |
| 秘鲁 | 常规税制型 | 30% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 3 |
| 印度 | 常规税制型 | 30% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 6 |
| 约旦 | 常规税制型 | 30% | 15% | $42,500 | +$12,500 | 1 |
| 拉脱维亚 | 常规税制型 | 31% | 16% | $42,000 | +$12,000 | 1 |
| 波兰 | 常规税制型 | 32% | 16% | $42,000 | +$12,000 | 2 |
| 立陶宛 | 常规税制型 | 32% | 16% | $42,000 | +$12,000 | 2 |
| 阿根廷 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 3 |
| 埃塞俄比亚 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 1 |
| 菲律宾 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 3 |
| 加纳 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 2 |
| 墨西哥 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 8 |
| 印度尼西亚 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 3 |
| 越南 | 常规税制型 | 35% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 5 |
| 丹麦 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 斐济 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 芬兰 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 挪威 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 3 |
| 瑞典 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 瑞士 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 塞内加尔 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 1 |
| 斯里兰卡 | 常规税制型 | 36% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 1 |
| 乌拉圭 | 常规税制型 | 36% | 18% | $41,000 | +$11,000 | 1 |
| 智利 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 中国台湾 | 常规税制型 | — | 22% | $39,000 | +$9,000 | 2 |
| 美国 | 常规税制型 | 37% | 19% | $40,500 | +$10,500 | 8 |
| 摩洛哥 | 常规税制型 | 37% | 19% | $40,500 | +$10,500 | 3 |
| 哥伦比亚 | 常规税制型 | 39% | 20% | $40,000 | +$10,000 | 4 |
| 新西兰 | 常规税制型 | 39% | 20% | $40,000 | +$10,000 | 6 |
| 土耳其 | 常规税制型 | 40% | 20% | $40,000 | +$10,000 | 3 |
| 澳大利亚 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 9 |
| 德国 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 4 |
| 韩国 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 3 |
| 南非 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 4 |
| 日本 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 5 |
| 中国 | 常规税制型 | 45% | 23% | $38,500 | +$8,500 | 7 |
| 荷兰 | 常规税制型 | 49% | 25% | $37,500 | +$7,500 | 2 |
| 以色列 | 常规税制型 | 50% | 25% | $37,500 | +$7,500 | 2 |
| 加拿大 | 常规税制型 | 53% | 27% | $36,500 | +$6,500 | 5 |
| 奥地利 | 常规税制型 | 55% | 28% | $36,000 | +$6,000 | 2 |
分级税率引擎：29 国累进/统一税率明细（示例年收入 $50,000）
以下国家已录入「分级税率」数据：按本币（币种列）年应纳税所得额逐档累加，含起征点/标准扣除（本币列）与该国面向数字游民/新居民的特惠税制。有效税率 = 本地税额按快照汇率（2025-10）折美元 ÷ 年收入。数据提炼自各国税务机关与 PwC Worldwide Tax Summaries 等公开来源——税率为公开事实，非付费聚合数据。
| 国家 | 币种 | 累进税率阶梯（%） | 起征点（本币） | 特惠税制 | 有效税率 | 净收入（$50,000） | 较基线 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 阿联酋 | AED | 0%以上 | 0 | — | 0% | $50,000 | +$20,000 |
| 克罗地亚 | EUR | 20% / 30%以上 | 0 | 克罗地亚数字游民免税 · 免税 | 0% | $50,000 | +$20,000 |
| 马来西亚 | MYR | 0% / 1% / 3% / 6% / 11% / 19% / 25% / 26% / 28% / 30%以上 | 5,000 | 马来西亚 DE Rantau 境外收入豁免 · 免税 | 0% | $50,000 | +$20,000 |
| 新加坡 | SGD | 0% / 2% / 3.5% / 7% / 11.5% / 15% / 18% / 19% / 19.5% / 20% / 22% / 23% / 24%以上 | 20,000 | 新加坡境外收入免税 · 免税 | 0% | $50,000 | +$20,000 |
| 中国香港 | HKD | 2% / 6% / 10% / 14% / 17%以上 | 132,000 | 香港属地征税 · 免税 | 0% | $50,000 | +$20,000 |
| 塞尔维亚 | RSD | 10% / 25%以上 | 410,652 | — | 9.2% | $45,400 | +$15,400 |
| 罗马尼亚 | RON | 10%以上 | 0 | — | 10% | $45,000 | +$15,000 |
| 中国台湾 | TWD | 5% / 12% / 20% / 30% / 40%以上 | 0 | — | 10.8% | $44,600 | +$14,600 |
| 乌拉圭 | UYU | 10% / 15% / 24% / 25% / 27% / 31% / 36%以上 | 546,000 | — | 10.9% | $44,550 | +$14,550 |
| 柬埔寨 | KHR | 0% / 5% / 10% / 15% / 20%以上 | 18,000,000 | — | 11.1% | $44,450 | +$14,450 |
| 马耳他 | EUR | 0% / 15% / 25% / 35%以上 | 12,000 | — | 11.2% | $44,400 | +$14,400 |
| 中国 | CNY | 3% / 10% / 20% / 25% / 30% / 35% / 45%以上 | 60,000 | — | 12.1% | $43,950 | +$13,950 |
| 日本 | JPY | 5% / 10% / 20% / 23% / 33% / 40% / 45%以上 | 480,000 | — | 13% | $43,500 | +$13,500 |
| 希腊 | EUR | 9% / 22% / 28% / 36% / 44%以上 | 0 | 希腊 5C 条款 50% 减免 · 50% | 13.3% | $43,350 | +$13,350 |
| 韩国 | KRW | 6% / 15% / 24% / 35% / 38% / 40% / 42% / 45%以上 | 1,500,000 | — | 14.9% | $42,550 | +$12,550 |
| 捷克 | CZK | 15% / 23%以上 | 0 | — | 15% | $42,500 | +$12,500 |
| 匈牙利 | HUF | 15%以上 | 0 | — | 15% | $42,500 | +$12,500 |
| 意大利 | EUR | 23% / 35% / 43%以上 | 0 | 意大利归国人才优惠 · 15% | 15% | $42,500 | +$12,500 |
| 泰国 | THB | 0% / 5% / 10% / 15% / 20% / 25% / 30% / 35%以上 | 150,000 | 泰国 LTR 长期居留（高技能） · 17% | 15.6% | $42,200 | +$12,200 |
| 哥伦比亚 | COP | 19% / 28% / 33% / 35% / 37% / 39%以上 | 54,280,910 | — | 16.9% | $41,550 | +$11,550 |
| 爱沙尼亚 | EUR | 22%以上 | 7,848 | — | 18.3% | $40,850 | +$10,850 |
| 格鲁吉亚 | GEL | 20%以上 | 0 | — | 20% | $40,000 | +$10,000 |
| 葡萄牙 | EUR | 13% / 16.5% / 22% / 25% / 32% / 35.5% / 43.5% / 45% / 48%以上 | 0 | 葡萄牙 IFICI（NHR 2.0） · 20% | 20% | $40,000 | +$10,000 |
| 亚美尼亚 | AMD | 20%以上 | 0 | — | 20% | $40,000 | +$10,000 |
| 印度尼西亚 | IDR | 5% / 15% / 25% / 30% / 35%以上 | 54,000,000 | — | 21% | $39,500 | +$9,500 |
| 越南 | VND | 5% / 10% / 15% / 20% / 25% / 30% / 35%以上 | 132,000,000 | — | 22.1% | $38,950 | +$8,950 |
| 墨西哥 | MXN | 1.92% / 6.4% / 10.88% / 16% / 17.92% / 21.36% / 23.52% / 30% / 32% / 34% / 35%以上 | 0 | — | 22.8% | $38,600 | +$8,600 |
| 西班牙 | EUR | 19% / 24% / 30% / 37% / 45% / 47%以上 | 0 | 西班牙贝克汉姆法案 · 24% | 24% | $38,000 | +$8,000 |
| 土耳其 | TRY | 15% / 20% / 27% / 35% / 40%以上 | 0 | — | 30% | $35,000 | +$5,000 |
四类税制说明
- 免税型
- 属地征税型
- 专项优惠型
- 常规税制型
常见问答
数字游民最省钱（税负最低）的国家和城市有哪些？
按本站税负规则字典测算，税负最友好的目的地包括：阿联酋（免税型、境外收入暂免）、格鲁吉亚（属地征税型、境外收入暂免）、柬埔寨（属地征税型、境外收入暂免）、马来西亚（属地征税型、境外收入暂免）、泰国（属地征税型、境外收入暂免）、新加坡（属地征税型、境外收入暂免）。其中「免税型」对个人所得基本不征税，「属地征税型」只对本地来源所得课税、境外来源收入通常免税。实际税负仍取决于你的居留身份与收入来源地。
这个税负测算是怎么算的？准确吗？
采用「分级税率引擎」：对已录入数据的 29 国，按其本币年应纳税所得额逐档累加（含起征点/标准扣除与特惠税制），本地税额按快照汇率 2025-10 折美元后得有效税率；其余国家回落「规则字典查表法」的粗颗粒近似。它不建模专项抵扣、税收协定与汇入规则，仅用于方向性对比，不构成税务建议。
什么是「属地征税型」税制？
属地征税（territorial）指只对来源于本地的收入课税，境外来源收入通常不征税或可豁免，例如香港、新加坡、马来西亚、泰国（汇入制）、格鲁吉亚等。对以境外客户收入为主的远程工作者与自由职业者尤其友好。
葡萄牙、西班牙、希腊这些欧洲国家的优惠税率是怎么回事？
这些国家属于「专项优惠型」：为符合条件的新税务居民、数字游民或科技人才提供统一低税率或减免，例如西班牙「贝克汉姆法案」24%、葡萄牙 IFICI 20%、希腊新居民 50% 减免。能否适用取决于签证类型、居留时长与收入来源，需逐一核实官方条件。
换城市能比在欧美高税区多留存多少钱？
本页以参考有效税率 40%（欧美高税区方向性口径）为基线对比。以年收入 $50,000 为例，免税型目的地每年可比该基线多留存约 $20,000。这是粗颗粒上限参考，非承诺。
税负测算结果可以直接用来做决策吗？
不可以作为唯一依据。本工具是方向性估算，不构成税务建议；实际税负受居留身份、税收协定、社保与申报义务影响。重大决策前请咨询专业税务顾问并核实目标国官方口径。
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